【事業経営】保証人を用意できない時に嬉しいファクタリング！今さら聞けない仕組みとメリット徹底解説

「資金調達に困っているけど、保証人を用意するのは難しい…」そんな事業者の方、

ファクタリングという選択肢をご存知でしょうか？売掛金を現金化することで、迅速に資金を調達できるファクタリングは、保証人や担保が不要という大きなメリットがあります。

しかし、一方で手数料が発生するなどのデメリットも存在します。

この記事では、ファクタリングの基本的な仕組みからメリット・デメリットまで、詳しく解説します。ファクタリングを利用して、資金繰りの悩みを解消しましょう。

今さら聞けない！ファクタリングとは？

ファクタリングとは、一言で言えば「売掛金を現金化する方法」です。

これは資金調達手段として利用され、特に中小企業やスタートアップなど、資金繰りに困っている企業にとって有効な手段となります。

では、具体的な仕組みや特徴、ファクタリングの種類について詳しく見ていきましょう。

ファクタリングの基本的な仕組み

ファクタリングの基本的な仕組みは、企業が持つ売掛金をファクタリング会社が買い取ることで、売掛金を即座に現金化するというものです。

一言で簡単に言ってしまえば請求済みの売掛債権が着金するまでのタイムラグを短縮するため、一定の手数料を支払ってファクタリング会社に売掛債権ごと買い取ってもらう、買い取ってもらった結果最短即日で現金が手元に入る、という段取りです。

こうすることにより、売掛金の回収を待つことなく、必要な資金を調達することが可能となります。

具体的な流れは以下の通りです。

1. 企業が商品やサービスを提供し、売掛金（請求書）を発生させる
2. ファクタリング会社がその売掛金を買い取る
3. 企業は売掛金を現金化し、資金調達を行う
4. ファクタリング会社に対し、売掛先から正規のサイクルで入金された際には、申し込みした企業がファクタリング会社に対し入ってきた金額を送金して取引完了

このように、ファクタリングは売掛金を現金化することで、資金繰りをスムーズに行うことができます。

ファクタリングと銀行融資の違い

ファクタリングと銀行融資とは、資金調達の方法としては共通点がありますが、その仕組みや特徴には大きな違いがあります。

まず、ファクタリングは担保や保証人が原則として必要ないという点が大きな特徴です。

これは、ファクタリングが売掛金の売買が主な取引内容であるため、売掛金そのものがファクタリング会社にとって安心できる材料たりうるからです。

一方、銀行融資では、融資を受けるためには担保や保証人を用意する必要があります。売掛債権の売却ではありませんので、銀行や金融機関としては返済の原資に若干の不安があり結果的に「担保もしくは保証人を用意してください」とお願いするケースがあります。

なお、銀行融資は審査に時間がかかるため、即時の資金調達は難しいと言えます。

ファクタリングの種類

ファクタリングには主に「リコースファクタリング」と「ノンリコースファクタリング」の2つの種類があります。

リコースファクタリングは、売掛金の債務者が支払いを行わなかった場合、ファクタリングを利用した企業がその責任を負う形式です。

一方、ノンリコースファクタリングは、売掛金の債務者が支払いを行わなかった場合でも、ファクタリング会社がそのリスクを負担する形式となります。

※当社はノンリコースファクタリングを提供しています

これらの違いは、貸倒リスクの負担がどちらにあるかという点で、企業の資金繰りやリスク管理に大きな影響を与えます。

ファクタリングのメリット

ファクタリングは、企業が抱える資金調達の課題を解決するための一つの手段です。
そのメリットは何かと言いますと、主に以下の3つが挙げられます。

保証人や担保が不要

一般的な銀行融資では、借り手の信用を担保するために保証人や担保が必要となります。

しかし、ファクタリングではそのような保証人や担保が原則として必要ありません。
これは、ファクタリングが売掛金の売買を主な取引内容としているためです。

売掛金とは、すでに商品やサービスを提供したにも関わらず、まだ代金が支払われていない状態を指します。

つまり契約上は間違いなく入ってくる位置づけの債権であり、債権を売却して現金化することは法的にも何ら問題はないということになります。

また保証人や担保についても設定する必要が仕組み上存在しないのも大きなポイントです。

迅速な資金調達が可能

ファクタリングの大きな特徴の一つが、その迅速性です。

売掛金を最短即日で現金化できるため、資金繰りが大幅に改善されます。

企業の経営安定化や新たな事業展開など、さまざまなビジネスチャンスを逃さずに済むでしょう。

赤字経営でも利用可能

銀行融資では、借り手の信用度が重視されます。
そのため、赤字経営の企業が資金を借りることは難しいと言えます。

しかし、ファクタリングでは売掛先の信用度が重視されるため、赤字経営でもファクタリングが利用できることがあります（厳密に言えば赤字経営かどうかだけがファクタリング審査の基準ではないという言い方になります）

売掛金の元となる取引先が信頼できる企業であれば、その企業が赤字経営であってもファクタリングを利用することが可能なのです。

このようにファクタリングは保証人や担保が不要で、迅速な資金調達が可能であり、赤字経営でも利用可能というメリットがあります。

ファクタリングの注意点とデメリット

ファクタリングは、保証人や担保が不要で迅速な資金調達が可能な一方で、注意すべき点やデメリットも存在します。手数料が発生する

ファクタリングを利用する際には、売掛金の現金化に伴う手数料が発生します。