【後継者問題】事業承継におけるファクタリング活用術｜円滑な世代交代のための資金調達のコツをご紹介

中小企業にとって事業承継は避けて通れない重要な課題です。世代交代に伴う資金需要の増大や突発的な相続税の支払いなど、事業承継を円滑に行う上で、大きな障害となることがあります。

そんな中、ファクタリングをうまく活用できれば資金面の課題を解決し、スムーズな事業承継を実現できる可能性があります。

本記事では、事業承継におけるファクタリングの具体的な活用方法や活用例を解説していきます。ぜひ最後までお読みください。

事業承継でファクタリングを使うメリットとは？

事業承継の際にファクタリングを利用することには、さまざまなメリットがあります。資金調達が柔軟にできるため、事業承継に伴い資金が必要になる場面でも、短期間で自社にあった形で対応できます。事業承継でファクタリングを活用するメリットを以下で解説します。

最短1日で資金を調達できる

ファクタリングの最大の魅力は、その素早い資金調達にあります。通常の銀行融資では審査に時間がかかりますが、ファクタリングでは売掛金を短期間で現金化でき、最短で1営業日での資金調達が可能です。

急な相続税の支払いや事業拡大のための投資など、時間に余裕がない場合にも対応できます。

事業承継の場面では、予期せぬタイミングで大きな資金が必要になることも少なくありません。こうした状況でも、ファクタリングを利用すれば、短期間で必要な資金を確保できます。

担保が不要

ファクタリングは売掛金を売却する方法なので、通常の融資と異なり担保や保証人が不要です。担保となる資産が十分でない場合や、個人に保証を依頼するリスクを避けたい場合でも、必要な資金の調達が可能です。

担保や保証人が不要なファクタリングを利用すると、事業承継時の資金調達の障壁を大きく下げ、より柔軟な資金計画を立てられるようになります。

特に、事業承継の過程で資産の分割や移転が行われる場合、担保となる資産が一時的に不足することがあります。手元の資産がない場合や、活用が難しい状況でも、ファクタリングなら必要な資金を調達できるのです。

借金を増やさずに資金を調達

ファクタリングの大きな特徴として、バランスシート上で負債が増加しないという点が挙げられます。売掛金を売却する形式をとるため、借入金として計上されません。

事業承継後の財務状況を健全に保つには、いたずらに負債を増やすのは避けるべきです。その点、ファクタリングを利用すると負債を増やさずに必要な資金を調達できるため、財務体質の悪化を防げます。

特に、事業承継後の経営者にとっては、健全な財務状態の維持は重要な課題です。ファクタリングを活用することで、資金調達と財務健全性の両立を図ることができます。

承継時のさまざまな出費に対応可能

事業承継にはさまざまな資金需要が発生します。株式買取資金、相続税・贈与税の支払い、事業拡大のための投資資金など、資金の必要な場面に対応できるのがファクタリングの強みです。

資金需要の種類や金額に応じて、柔軟に利用できる点が事業承継時の資金計画を立てる上で大きな助けとなります。

例えば、株式買取のための大口の資金需要と、事業拡大のための比較的小規模な資金需要が同時に発生した場合でも、ファクタリングなら両方の需要に対応することが可能です。

事業承継におけるファクタリングの活用例

ファクタリングを活用して事業承継を成功させる例を見ていきましょう。どんな場面で活用できるのかが詳しく紹介しますので、参考にして下さい。

相続税の支払いにファクタリングで調達

ある老舗の製造業では、突然の経営者の死去により高額の相続税が発生しました。緊急の資金需要に対応するため、ファクタリングを利用して約5,000万円の資金を調達し、相続税の支払いに充当しました。

短期での資金調達により、相続税の支払いを滞りなく行うことができ、事業の運営に大きく打撃を受けることなく承継に成功しました。

この事例では、ファクタリングで素早く資金を調達できたことが良い結果に繋がりました。通常の融資では対応が難しい急な大口の資金需要に、スピーディーに対応できたことが事業継続の鍵となったのです。

新規事業に1,000万円投資

IT企業の事業承継時に、後継者が新規事業立ち上げのために1,000万円の資金をファクタリングで調達しました。通常の融資では時間がかかり、ビジネスチャンスを逃す可能性がありましたが、ファクタリングの利用により迅速な資金調達が可能となりました。

タイミングを逃さず新事業を開始できたことで、事業承継後の企業成長につながりました。

事業承継時は、新たな経営者のビジョンを実現するための投資が必要になることがあります。ファクタリングは、そうした新規事業への投資を迅速にサポートする強力な資金調達手段です。

株式の買取に500万円確保

同族経営の中小企業で、一部の株主から株式を買い取るために、500万円の資金が必要となりました。このとき、ファクタリングを活用して資金を調達を行い、円滑な株式の集約が実現しました。

株式の分散により経営が不安定になることを防ぎ、スムーズな事業承継を実現することができました。この事例では、ファクタリングによる機動性の高い資金調達が、事業承継の成功に直結しています。

株式買取は事業承継においてしばしば発生しますが、ときには大きな資金が必要となることもあります。ファクタリングを活用することで、こうした大口の資金需要にも柔軟に対応可能です。

運転資金を200万円調達し事業を安定化

小売業の事業承継直後、季節の変動による資金繰りの悪化に直面した企業がありました。このときファクタリングを利用して200万円の運転資金を調達し、事業の安定化を図りました。

資金繰りの改善により、新経営体制の下での事業運営を軌道に乗せることができました。ファクタリングは、事業承継後の経営安定化にも利用できるのです

事業承継直後は、新たな経営体制への移行に伴い、一時的に資金繰りが悪化することがあります。こうした場面でも、ファクタリングを活用することで必要な運転資金を確保し、経営の安定化を図れるでしょう。

事業承継でファクタリングを使うコツ

ファクタリングを効果的に利用するためには、いくつかのポイントを押さえておく必要があります。ここでは、事業承継時にファクタリングを成功させるコツをご紹介します。

優良ファクタリング会社の見分け方

ファクタリングを利用する際は、信頼性の高い会社を選ぶことが重要です。手数料率や契約条件を複数社で比較することで、より有利な条件でファクタリングを利用できます。信頼できる会社を選ぶことによって、安全かつ効果的に資金調達ができます。

実績や評判も重要な判断基準です。ファクタリング企業によっては、悪質な業者も存在しますので、そのような業者を利用しないよう契約内容や評判を確認することも重視しましょう。

売掛金の質が重要

ファクタリングの審査で重視されるのが、売掛先の信用です。大手企業や官公庁向けの売掛金は高く評価される傾向にあります。事業承継前に、売掛金の質を向上させておくことで、より有利な条件でファクタリングを利用できます。

例えば、取引先の選定や与信管理の徹底など、普段から売掛金の質を意識した経営を行うことが重要です。質の高い売掛金を保有していることは、ファクタリングを活用する上で大きなアドバンテージとなります。

特に、事業承継を見据えている企業は、計画的に売掛金の質の向上に取り組むことをおすすめします。事業承継時に必要な資金をより有利な条件で調達できるのです。

計画的な資金調達のすすめ

事業承継に必要な資金を事前に見積もり、計画的にファクタリングを利用することが重要です。特に、相続税の支払いや株式買取などの大型の資金需要については、早めの準備が必要となります。

ファクタリングの利用時期や金額を事業承継計画に組み込んでおくことで、スムーズな資金調達ができます。

ファクタリングの利用計画を立てる際は、事業のキャッシュフローや売上の季節変動なども考慮に入れることが重要です。より効果的かつ効率的な資金調達が可能となります。

法的手続きはどうする？

事業承継時のファクタリング利用に際しては、法的な手続きが必要になる場合があります。特に、債権譲渡登記や債権譲渡通知などの手続きが必要になることがあるため、事前に弁護士や司法書士に相談しましょう。

法的リスクを最小限に抑え、安全にファクタリングを利用するためにも、専門家のアドバイスを受けてみましょう。適切な法的手続きを踏むことで、トラブルを未然に防ぎ、スムーズな事業承継を実現できます。

特に、事業承継に伴う組織再編や資産移転を行う場合は、ファクタリングの利用方法や手続きが複雑になることがあります。こうした場合こそ、専門家の協力が重要です。